Évaluation du Risque de Liquidité

Comprendre l’Évaluation du Risque de Liquidité

La Banque XYZ est une institution financière moyenne qui est soumise à des exigences réglementaires strictes concernant la gestion de son risque de liquidité.

Le régulateur demande à la banque de réaliser des tests de stress réguliers pour s’assurer qu’elle dispose de suffisamment de liquidités pour faire face à des scénarios de crise potentiels.

Données fournies

1. Actifs liquides immédiats :
   • Cash et équivalents de cash : 150 millions d’euros
   • Obligations d’État liquides : 200 millions d’euros
2. Passifs à court terme (échéances inférieures à 30 jours) :
   • Dépôts à vue : 100 millions d’euros
   • Dépôts à terme venant à échéance : 120 millions d’euros
   • Obligations corporatives à court terme : 80 millions d’euros
3. Engagements de ligne de crédit :
   • Lignes de crédit non utilisées garanties aux clients : 50 millions d’euros
4. Scénario de stress :
   • Hypothèse d’un retrait massif des dépôts à vue à hauteur de 30%
   • Non-renouvellement de 25% des dépôts à terme à leur échéance
   • Demande de 40% des lignes de crédit non utilisées par les clients

Question:

Calculez la couverture de liquidité de la Banque XYZ sous ce scénario de stress.

Correction : Évaluation du Risque de Liquidité

Étape 1 : Calcul des sorties nettes de trésorerie prévues

1. Retraits de dépôts à vue :

• Dépôts à vue = \( 100 \, \text{millions d’euros} \)
• Hypothèse de retrait = \( 30\% \)

Calcul:

\[ = 100 \, \text{millions d’euros} \times 0.30 \] \[ = 30 \, \text{millions d’euros} \]

2. Non-renouvellement des dépôts à terme :

• Dépôts à terme = \( 120 \, \text{millions d’euros} \)
• Hypothèse de non-renouvellement = \( 25\% \)

Calcul :

\[ = 120 \, \text{millions d’euros} \times 0.25 \] \[ = 30 \, \text{millions d’euros} \]

3. Utilisation des lignes de crédit :

• Lignes de crédit non utilisées = \( 50 \, \text{millions d’euros} \)
• Hypothèse de demande = \( 40\% \)

Calcul :

\[ = 50 \, \text{millions d’euros} \times 0.40 \] \[ = 20 \, \text{millions d’euros} \]

4. Total des sorties nettes :

\[ = 30 \, \text{millions d’euros} + 30 \, \text{millions d’euros} + 20 \, \text{millions d’euros} \] \[ = 80 \, \text{millions d’euros} \]

Étape 2 : Évaluation des actifs liquides immédiats disponibles

• Cash et équivalents de cash : \( 150 \, \text{millions d’euros} \)
• Obligations d’État liquides : \( 200 \, \text{millions d’euros} \)

Total des actifs liquides disponibles:

\[ = 150 \, \text{millions d’euros} + 200 \, \text{millions d’euros} \] \[ = 350 \, \text{millions d’euros} \]

Étape 3 : Calcul du ratio de couverture de liquidité

Ratio de couverture de liquidité} &

\[ = \frac{\text{Actifs liquides immédiats}}{\text{Sorties nettes de trésorerie total prévues}} \] \[ = \frac{350 \, \text{millions d’euros}}{80 \, \text{millions d’euros}} \] \[ = 4.375 \]

Conclusion et interprétation des résultats

Le ratio de couverture de liquidité de la Banque XYZ est de 4.375, ce qui signifie que la banque dispose de 4.375 fois le montant nécessaire pour couvrir les sorties nettes de trésorerie dans le scénario de stress envisagé.

Cela indique une position très solide en termes de liquidité sous le scénario testé.

Implications éthiques

1. Confiance des clients : Une bonne gestion du risque de liquidité renforce la confiance des clients, car ils se sentent sécurisés sur la disponibilité de leurs fonds en cas de crise.
2. Transparence et communication : La banque doit communiquer ouvertement ses pratiques de gestion des risques, renforçant ainsi la transparence.
3. Conformité réglementaire : Respecter les exigences réglementaires non seulement évite les pénalités mais assure aussi une stabilité financière plus large.

Évaluation du Risque de Liquidité

D’autres exercices de gestion de risques et éthique:

• Analyse du Risque de Crédit
• Évaluation du Risque de Marché